العملات الرقمية في الإمارات: المسموح والممنوع، وما قد يؤدي إلى الاعتقال

تدعم دولة الإمارات العربية المتحدة الابتكار في مجال العملات الرقمية، لكنها تطبق قوانين شاملة. يُعتبر النشاط قانونياً عند ممارسته عبر القنوات القانونية الصحيحة، مع الحصول على التراخيص المطلوبة، والالتزام بضوابط مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، والإفصاحات اللازمة. وتُشرف جهات تنظيمية اتحادية ومحلية متعددة على إطار عمل منظم، مدعوم بعقوبات مدنية وإدارية وجنائية. ويُعرّض عدم الامتثال المخالفين لعقوبات مدنية، وملاحقة جنائية، وتجميد الأصول، والإضرار بالسمعة.

يشرح هذا الدليل الأنشطة المتعلقة بالعملات المشفرة التي تعتبر قانونية، والأنشطة المحظورة، والأنشطة التي يمكن أن تؤدي إلى الاعتقال أو الملاحقة القضائية أو مصادرة الأصول.

1. الوضع القانوني للعملات المشفرة

1.1 أصول قانونية وليست عملة قانونية:

يُسمح بامتلاك وشراء وبيع وتداول العملات المشفرة (مثل البيتكوين والإيثيريوم والعملات المستقرة والرموز الرقمية) كأصول أو ممتلكات افتراضية، وليس كعملة. الدرهم الإماراتي هو العملة الرسمية الوحيدة. لا تُعترف بأي عملة مشفرة كعملة قانونية بموجب القانون النقدي لدولة الإمارات العربية المتحدة. يؤثر هذا التمييز على الضرائب وقانون المدفوعات وصلاحيات البنك المركزي.

1.2 إنفاذ العقود:

أنفذت المحاكم التزامات مقومة بالعملات المشفرة عندما اتفق الطرفان على الدفع بها. يطبق القضاة مبادئ العقود والملكية والاسترداد، لذا فإن التوثيق والتسعير الواضح وبنود تسوية المنازعات أمور بالغة الأهمية.

1.3 سبل الانتصاف المدنية:

يمكن إخضاع العملات المشفرة لسبل الانتصاف المدنية (المطالبات والرهونات وتوزيعات الإفلاس) والاعتراف بها في إجراءات تتبع الأصول وإنفاذها.

1.4 الآثار العملية:

ينبغي على الشركات صياغة عقود تنص صراحةً على العملة، وطريقة التحويل، وتوزيع المخاطر المتعلقة بالتقلبات، والقانون الحاكم/مكان التقاضي.

2. الجهات المنظمة للعملات الرقمية في الإمارات العربية المتحدة - الأدوار والتفاعلات

البنك المركزي لدولة الإمارات العربية المتحدة: يركز على الاستقرار النقدي، وبنية المدفوعات التحتية، والمخاطر النظامية. ويصدر توجيهات بشأن العملات المستقرة، والتحويلات عبر الحدود، والتزامات مكافحة غسل الأموال لمقدمي خدمات الدفع.

هيئة تنظيم الأصول الافتراضية (في دبي، خارج مركز دبي المالي العالمي): تُصدر تراخيص لمقدمي خدمات الأصول الافتراضية في منطقة دبي الحرة؛ وتصدر قواعد الحوكمة، والحفظ، والأمن التقني، وحماية المستهلك.

هيئة الأوراق المالية والسلع (اتحادية): تشرف على عروض الرموز الرقمية وأنشطة الأصول الافتراضية في دبي؛ وتصدر متطلبات الترخيص ونشرات الاكتتاب في حال اعتبار الرمز الرقمي ورقة مالية.

هيئة تنظيم الخدمات المالية (سوق أبوظبي العالمي): الجهة المنظمة لسوق أبوظبي العالمي، وتتمتع بنظام ترخيص شامل للبورصات، وأمناء الحفظ، وشركات الوساطة، وعمليات الطرح الأولي للعملات الرقمية في سوق أبوظبي العالمي.

مركز دبي المالي العالمي والمناطق الحرة الأخرى: يتبع مركز دبي المالي العالمي نهجاً تنظيمياً خاصاً به (غالباً ما يكون أكثر تركيزاً على الأوراق المالية والأسواق المالية).

تُمنح التراخيص بحسب الموقع. فمثلاً، لا يُجيز ترخيص هيئة تنظيم سوق دبي المالي العالمي (VARA) عادةً ممارسة أنشطة في سوق أبوظبي العالمي أو مركز دبي المالي العالمي، والعكس صحيح. ويتعين على الشركات هيكلة عملياتها وكياناتها القانونية بما يتناسب مع مواقع عملائها وأنشطتها.

3. ما هو قانوني بوضوح - إرشادات عملية

   
   

3.1 امتلاك وتداول العملات الرقمية

الأفراد: يُسمح بشراء وبيع وحفظ العملات الرقمية عبر منصات التداول المرخصة. احتفظ بسجلات المعاملات (التاريخ، الطرف المقابل، المبلغ، السعر) لحل النزاعات ولإجراء أي فحوصات ضريبية أو تنظيمية مستقبلية.

المؤسسات: يجوز للشركات الاحتفاظ بالعملات الرقمية كأصول خزينة أو استثمارية إذا كانت لديها ضوابط داخلية لإدارة المخاطر؛ يجب أن تشمل الحوكمة الحفظ والتقييم والتقلبات والمحاسبة.

3.2 استخدام مزودي الخدمات المرخصين

استخدم منصات التداول المرخصة، وحلول الحفظ، والوسطاء، ومعالجي الدفع. تحقق من التراخيص لدى الجهة التنظيمية المختصة وتأكد من ممارسات مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل.

الخدمات المصرفية وتحويل العملات الورقية: غالبًا ما تدقق البنوك في الحسابات المتعلقة بالعملات الرقمية؛ يجب الإفصاح عن العلاقات المصرفية ودعمها ببرامج امتثال قوية.

3.3 تعدين العملات الرقمية

مسموح به مع الالتزام باللوائح: تحقق من لوائح تقسيم المناطق المحلية، واللوائح البيئية، ولوائح الطاقة. قد تتطلب عمليات التعدين واسعة النطاق تراخيص صناعية واتفاقيات لتوريد الطاقة.

المخاطر: قد تُغلق العمليات غير المصرح بها، وتُصادر المعدات، ويُغرّم المشغلون أو يُقاضون بسبب الاستخدام غير القانوني للكهرباء أو المخالفات البيئية.

4. ما هو غير قانوني أو يتطلب الحذر

4.1 التعامل مع العملات المشفرة كبديل للعملة

الأنشطة التجارية: قد يُعتبر تسعير خدمات البيع بالتجزئة/التجارة بشكل روتيني بالعملات المشفرة، أو تشغيل أنظمة دفع مقومة بالعملات المشفرة دون موافقة الجهات التنظيمية، نشاطًا خاضعًا للتنظيم في مجال خدمات الدفع.

العقود والرواتب: يُعد دفع رواتب الموظفين بالعملات المشفرة أمرًا معقدًا من الناحية القانونية، إذ لا تزال قوانين العمل وضرائب الرواتب والتزامات الضمان الاجتماعي قائمة على الدرهم الإماراتي؛ لذا يُنصح باستشارة مستشارين في شؤون العمل والضرائب.

4.2 العمل بدون ترخيص

الأنشطة الخاضعة للتنظيم: عادةً ما تتطلب عمليات التداول، والحفظ، والوساطة، وإدارة المحافظ، والخدمات الاستشارية، وإصدار الرموز، وجمع التبرعات العامة، ترخيصًا.

مخاطر الإنفاذ: قد يؤدي تشغيل منصة، أو إدارة سجلات الطلبات، أو توفير مفاتيح الحفظ، أو استلام أموال العملاء بدون الترخيص اللازم، إلى توجيه اتهامات جنائية، بالإضافة إلى دعاوى مدنية من العملاء المتضررين.

4.3 إصدار الرموز وجمع التمويل

المضمون أهم من المسمى: تنظر الجهات التنظيمية إلى الواقع الاقتصادي بدلاً من مجرد المسميات ("رمز نفعي"). إذا كان الرمز يوفر توقعات ربحية أو حقوقًا للمستثمرين، فقد يُعامل كأوراق مالية.

خطوات الامتثال: عادةً ما يُشترط إجراء مراجعة قانونية قبل الإصدار، والتحقق من هوية المشترين، وتقديم إفصاحات مماثلة لنشرة الإصدار، وترتيبات الضمان، وفحص مكافحة غسل الأموال.

4.4 الإعلان والترويج

القواعد: تشترط العديد من الجهات التنظيمية تقديم تحذيرات واضحة بشأن المخاطر، وتحظر الادعاءات المضللة (مثل ضمان العوائد)، وقد تشترط الإفصاح عن التراخيص. يجب أن تفصح إعلانات المؤثرين عن الرعاية وأن تتوافق مع قواعد الترويج المالي.

التسويق عبر الحدود: قد يُعرّض الإعلان عن منصات أجنبية أو غير مرخصة للمقيمين في الإمارات العربية المتحدة المنظمين والمروجين المحليين للمساءلة القانونية.

5. ما الذي قد يؤدي إلى الاعتقال؟

الجرائم والسيناريوهات الشائعة: عادةً ما تنشأ الاعتقالات والتحقيقات الجنائية عن عمليات احتيال خطيرة، أو عمليات غير مرخصة واسعة النطاق، أو أنشطة غسل الأموال.

تشمل الحالات الشائعة ما يلي:

5.1 إدارة عمل تجاري غير مرخص

السيناريو: إدارة منصة تداول إلكترونية أو خدمة حفظ محافظ تستهدف عملاء الإمارات العربية المتحدة دون الحصول على الترخيص اللازم من هيئة تنظيم الأصول الافتراضية/سوق أبوظبي العالمي/هيئة المصادقة والتدقيق.

العواقب: الملاحقة الجنائية، وسحب الترخيص (للكيانات المرتبطة)، والغرامات، والسجن، ومصادرة الأصول، وإدراج الحساب في القائمة السوداء المصرفية.

5.2 الاحتيال والنصب والتضليل

السيناريو: الترويج لعوائد مضمونة، أو مخططات بونزي، أو اختلاس ودائع العملاء.

العواقب: توجيه تهم الاحتيال، وأوامر رد الأموال، وأحكام سجن طويلة، ودعاوى مدنية من الضحايا.

5.3 غسل الأموال وتمويل الإرهاب

السيناريو: استخدام منصات خلط العملات الرقمية، أو العملات الرقمية التي تُركز على الخصوصية، أو سلاسل الكتل المعقدة لإخفاء عائدات الجريمة، أو تشغيل شبكات للتحايل على العقوبات.

الإنفاذ: يُطبق قانون مكافحة غسل الأموال - الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة، ومراقبة المعاملات، والتعاون مع النيابة العامة والشركاء الدوليين. تُفرض عقوبات بالسجن لفترات طويلة ومصادرة الأصول على المدانين.

5.4 إخفاقات الوسطاء في مكافحة غسل الأموال والامتثال

السيناريو: وسيط غير مرخص يجمع أموال المستثمرين، أو يُقدم خدمات الانضمام، أو يُسهل عمليات تبادل النقد بالعملات الرقمية خارج البورصة دون ضوابط مكافحة غسل الأموال.

العواقب: الملاحقة القضائية بتهمة ممارسة أنشطة مالية غير مرخصة، أو تسهيل غسل الأموال، أو فرض عقوبات إدارية.

6. العملات الرقمية التي تُعنى بالخصوصية والمعاملات عالية المخاطر

الوضع التنظيمي: لا تُحظر العملات الرقمية التي تُعنى بالخصوصية (مثل مونيرو) بشكلٍ عام، ولكن غالبًا ما تتجنب شركات خدمات الأصول الافتراضية المرخصة إدراجها بسبب مخاطر غسل الأموال. وتُلزم الجهات التنظيمية بإجراءات العناية الواجبة المُعززة، وقد تُقيّد استخدامها.

النية مهمة: إن حيازة هذه العملات أو استخدامها العرضي أقل عرضةً للاعتقال من استخدامها المتعمد لإخفاء عائدات إجرامية.

7. واقع تطبيق القوانين - كيف تتصرف السلطات

الأدوات المستخدمة: تجميد الحسابات، أوامر قضائية، إغلاق المنصات، تحقيقات عابرة للحدود، طلبات تسليم المطلوبين، والتعاون مع الجهات التنظيمية الأجنبية.

أمثلة عملية: استهدفت جهات إنفاذ القانون المنصات غير المرخصة، ومصدري العملات الرقمية الذين يقدمون ادعاءات مضللة، وشبكات غسيل الأموال التي تستخدم العملات الرقمية.

الاتجاه التنظيمي: ازدياد التعقيد - تشترط الجهات التنظيمية مراقبة سلسلة الكتل، وأدوات اعرف عميلك/مكافحة غسيل الأموال، والإبلاغ عن المعاملات، وعمليات التدقيق من جهات خارجية.

خطوات الامتثال العملية (قائمة التحقق)

للشركات:

تأكد من تحديد نطاق اختصاصك القانوني في الإمارات العربية المتحدة واحصل على التراخيص اللازمة.

أجرِ مراجعة شاملة للجوانب القانونية ونموذج الرموز قبل الإطلاق.

طبّق إجراءات صارمة للتحقق من هوية العميل، ومكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، ومراقبة المعاملات، والتحقق من العقوبات.

اعتمد معايير الحفظ والأمن السيبراني، وبروتوكولات إدارة المفاتيح، وعمليات التدقيق الدورية.

اضمن التسويق الشفاف مع الإفصاحات المطلوبة وتجنب ضمانات الأداء.

حافظ على علاقاتك المصرفية وسجلاتك واضحة فيما يتعلق بعمليات تحويل العملات الورقية.

للأفراد:

استخدم منصات تداول وأمناء حفظ أصول مرخصين.

احتفظ بسجلات المعاملات والإيصالات.

تجنب خلط الخدمات أو استخدام أساليب تهدف إلى إخفاء مصدر الأموال إلا إذا كان لديك مبررات مشروعة تتعلق بالخصوصية والامتثال الكامل.

كن حذرًا من عروض الاستثمار التي تعد بعوائد مضمونة أو عالية.

العقوبات والجزاءات - النطاقات النموذجية

غرامات إدارية بسبب مخالفات الإعلان أو مكافحة غسل الأموال.

ملاحقات جنائية في قضايا العمليات غير المرخصة والاحتيال وغسل الأموال، مع إمكانية السجن وغرامات باهظة.

تجميد الأصول ومصادرتها في قضايا غسل الأموال أو التهرب من العقوبات.

مسؤولية مدنية تجاه المستثمرين المتضررين والأطراف المتعاقدة.

اعتبارات عابرة للحدود

تتعاون سلطات الإمارات العربية المتحدة دولياً. قد تُعرّض الأنشطة التي تبدو مشروعة خارج حدود الدولة سلطات إنفاذ القانون الإماراتية إذا استهدفت مقيمين في الإمارات أو مسّت بنيتها التحتية المالية.

التسليم: في القضايا الجنائية الخطيرة، تم تقديم طلبات تسليم وتنفيذها بموجب المعاهدات ذات الصلة.

خاتمة

ترحب دولة الإمارات العربية المتحدة بالابتكار في مجال العملات الرقمية، لكنها تشترط الترخيص والشفافية وتطبيق ضوابط صارمة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

يُعدّ تداول العملات الرقمية وحيازتها شخصيًا عبر مزودين مرخصين منخفض المخاطر؛ أما إنشاء أو تقديم خدمات لجهات خارجية فيتطلب ترخيصًا دقيقًا وحوكمة فعّالة والتزامًا تامًا باللوائح.

تنشأ المخاطر القانونية الرئيسية من ممارسة أنشطة تجارية غير مرخصة، والاحتيال، ومخالفات مكافحة غسل الأموال، والترويج المضلل.

لذا، يُرجى اتباع القواعد الخاصة بكل دولة، وتوثيق القرارات، والاستعانة بمستشار قانوني محلي قبل إطلاق أي خدمات أو الإعلان عنها لسكان دولة الإمارات.

للمزيد من المعلومات والاستشارات القانونية، يُرجى التواصل مع مكتب المحامي محمد المهيري للاستشارات القانونية على الرقم +971 50 505 2629 أو عبر البريد الإلكتروني service@al-mheiri.com أو زيارة الموقع الإلكتروني https://www.al-mheiri.com.